¿Qué es la pensión privada?
La pensión privada, también conocida como pensión complementaria, es un tipo de ahorro a largo plazo , que genera intereses, y que puede utilizarse en el futuro como una pensión privada, por ejemplo.
La pensión privada es un fondo de inversión, administrado por bancos o compañías de seguros y supervisado por el gobierno federal. Sin embargo, no tiene relación con la Seguridad Social y el INSS (Instituto Nacional de Seguridad Social), siendo un producto ofrecido por el sector privado.
Además, se puede abrir o cerrar. Las pensiones cerradas son fondos de pensiones ofrecidos a grupos específicos, por ejemplo, trabajadores de una empresa. La seguridad social abierta es accesible para cualquier persona, a través de bancos o compañías de seguros.
Cómo funciona la pensión privada
Bajo este sistema, la persona asegurada define un valor para invertir y su periodicidad. Por ejemplo, puede optar por aplicar R $ 200 cada mes. En general, la entidad que vende el plan ofrece simulaciones de cuánto sería necesario invertir y durante cuánto tiempo para obtener el ingreso deseado.
El dinero invertido en el plan de pensiones privado será administrado por un administrador, que lo invertirá en acciones, bonos del gobierno u otros activos, a fin de obtener un ingreso ventajoso a largo plazo.
Sin embargo, la rentabilidad obtenida no se queda con el asegurado, ya que los bancos y las compañías de seguros cobran por administrar la cartera, además de otros costos que aquellos que pretenden adquirir, deben tener en cuenta.
Planes de pensiones privadas
Esta inversión se diferencia por los tipos de pensión privada que se ofrecen, conocidos como PGBL y VGBL.
PGBL – Plan generador de beneficios gratis
El plan PGBL puede ser adquirido por aquellos que tienen ingresos altos y que completan la declaración de impuestos, ya que el monto invertido está exento de impuestos hasta en un 12% del ingreso bruto. Esto se debe al hecho de que el monto reservado es una deducción del impuesto sobre la renta.
Este es el caso, por ejemplo, de alguien con un salario bruto de R $ 6,000.00. Dado que el monto asignado al plan es un máximo de R $ 720.00 (6,000×12%), el Impuesto sobre la Renta solo se aplicará a los R $ 5,280.00 restantes.
Una desventaja de esto es que se cobra IR por todo el dinero invertido en el momento del canje.
VGBL – Generador de beneficios gratis de por vida
El VGBL es un plan creado originalmente para planes de seguro de vida, que se caracteriza por tener un impuesto sobre la renta solo sobre los ingresos del plan y no sobre el total invertido, como en el PGBL.
Este plan está indicado principalmente para personas con bajos ingresos, en las que se simplifica la declaración del impuesto sobre la renta, o para aquellos que ni siquiera la declaran. Además, aparece como una opción para aquellos que ya han tomado un PGBL que corresponde al 12% del salario bruto, invirtiendo la diferencia en un VGBL.
Fiscalidad de la pensión privada.
El gobierno autoriza que la pensión privada sea gravada de dos maneras, después de la redención, ya sea por el régimen regresivo o por el régimen progresivo . Es necesario prestar atención al régimen elegido de acuerdo con el plan, ya que el monto final puede ser menor debido al impuesto.
Régimen regresivo
Para los impuestos regresivos, el descuento es cada vez menor cuanto más tiempo se invierte , siendo más ventajoso para aquellos que eligen canjear el dinero de una vez. Los descuentos ocurren como se muestra en la tabla a continuación:
| Tiempo de aplicación | Descuento |
|---|---|
| Hasta 2 años | 35% |
| De 2 a 4 años | 30% |
| De 4 a 6 años | 25% |
| De 6 a 8 años | 20% |
| De 8 a 10 años | 15% |
| Mas de 10 años | 10% |
Régimen progresivo
Los impuestos progresivos tienen un descuento mayor cuanto mayor es la redención , por lo que es más ventajoso para quienes piensan en canjear la seguridad social en forma de alquileres, en los que se grava como un salario, con los descuentos de la tabla:
| Base de cálculo (R $) | Descuento | Pago a deducir (R $) |
|---|---|---|
| Hasta 1.903,98 | 0% | 0.00 |
| Desde 1.903,99 hasta 2.826,65 | 7.5% | 142,80 |
| Desde 2.826,66 hasta 3.751,05 | 15% | 354.80 |
| De 3.751,06 a 4.664,68 | 22,5% | 636,13 |
| Por encima de 4,664.69 | 27,5% | 869,36 |
Rescate de pensión privada
El dinero invertido y los ingresos se acumulan a lo largo de los años. Después de un cierto período, el inversor puede elegir recibir lo que invirtió en cuotas, retirarlo cuando sea necesario o canjear todo de una vez.
Si elige cuotas, pueden ser de por vida, como la jubilación, o por un período específico. En el caso de las cuotas de por vida, el banco calculará el importe teniendo en cuenta la esperanza de vida del beneficiario. Cuando se determina un período de recepción, el monto mensual dependerá de cuánto se haya acumulado y el plazo de reembolso.
La persona asegurada no tiene la obligación de jubilarse para recibir dinero del plan de pensiones privado. Por lo tanto, esta inversión se puede utilizar para otros fines a largo plazo, como pensar en pagar la universidad del niño.
Cobertura en caso de fallecimiento y discapacidad.
En los planes de pensiones privadas, las instituciones suelen ofrecer una anualidad por fallecimiento o incapacidad permanente del asegurado.
Este ahorro es un tipo de seguro de vida, que garantiza los pagos a la familia, en caso de fallecimiento del beneficiario, o al propio inversionista, si pierde su capacidad de trabajar antes de retirarse.