Un defecto ocurre cuando hay un defecto. En el caso de un retraso en el pago, los intereses de demora se aplican a los cobros, a partir de la fecha de vencimiento, siempre que la cuenta no se pague y el deudor siga endeudado.
Este tipo de interés es común cuando hay un retraso en el pago de un instrumento de crédito, o también en documentos, como recibos de pago en general. Se utilizan como penalización por incumplimiento y también para alentar el pago oportuno por parte de los consumidores.
Los valores de interés predeterminados se calculan solo en la cuota vencida y en el momento en que la cuenta está vencida. El porcentaje puede ser un máximo del 1% por mes.
Cómo se calcula el interés de pago tardío
Desde la fecha de incumplimiento, los intereses de los pagos atrasados comienzan a contarse a una tasa que puede alcanzar el 1% en el mes.
Hasta el día del pago, los intereses se acumulan proporcionalmente dentro del período mensual. Si se estipula que será del 1%, considerando 30 días para el mes, la tarifa diaria es:
- Tasa de interés predeterminada : 1% ÷ 30 = 0.033% por día.
De esta manera, el interés puede calcularse sobre el número de días de retraso hasta el día del pago. Si sucede en 15 días, en este ejemplo, el interés predeterminado es 0.5% en la cuota vencida.
Ejemplo
Un consumidor debe una cuota por el monto de $ 800, con una tasa de interés de pago tardío del 1% por mes. El vencimiento se produjo el día 10 del mes y solo se paga el día 30. El cálculo del interés es:
- Intereses de demora : 800.00 x (1% ÷ 30) x 20 = 800 x 0.67% = $ 5.33
Agregando el interés predeterminado al monto de la cuota, obtenemos el monto final a pagar con estos 20 días de atraso:
- Monto a pagar con intereses de demora : 800.00 + 5.33 = 805.33
Diferencia entre intereses de demora y multa
Las multas también suelen ser parte de un pago atrasado. Deben establecerse en el contrato y no pueden superar el 2%.
La principal diferencia con el interés de incumplimiento es que las multas tienen una cantidad fija desde el día del incumplimiento. En este caso, no se considera el tiempo que dura el valor predeterminado.
Para calcular el monto de la multa, simplemente multiplique el monto de la deuda pendiente por el porcentaje de la misma.
En el ejemplo anterior, con un recargo del 2%, su valor sería:
- Cargo por pago atrasado : 800.00 x 2% = $ 16.00
Como se debe agregar el monto pagadero con intereses más la multa:
- Monto final a pagar : 800.00 + 16.00 + 5.33 = $ 821.33